...
| Sv translation | ||
|---|---|---|
| ||
| Sv translation | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| |||||||||
AuditDesktop allows you to add multiple Initial trial balances, organised in a hierarchical way.
Using the toolbar, you can
Depending on their type, trial balance groups are used for different purposes. Trial balance subreport typesThe subreport type is set at the parent node; it defines the child node dependencies. The behaviour of "Consolidation" and "Notification" functions depends on the subreport type that is set. Notifications appear as change in the cell's background colour of the parent trial balance. When you place the cursor in the respective cell, the program will display information about the respective notification. AuditDesktop supports the following trial balance subreport types:
No dependencyThere is no dependency between separate trial balances. No control is exercised between the parent and child nodes. SeriesTrial balance subreports for consecutive non-overlapping periods, such as monthly or quarterly trial balances.
NotificationsIn the series subreport type, the parent trial balance controls the following:
ConsolidateParent trial balance values are calculated as:
Application exampleAnalysis of changes in Turnovers of a selected account over predefined periods. For a graphic presentation of these changes, select an account and open the Chart tab.
SubsetThe parent trial balance is formed from its child trial balances.
NotificationsControl is performed in the parent trial balance so that the parent trial balance values are equal to the sum of its child trial balances. ConsolidateParent trial balance values are calculated as a sum of the child trial balance values. Application examples
Circle charts are used for graphic presentation:
AccumulativeEach subsequent child trial balance incorporates the previous one, i.e., they share one and the same Opening balance.
NotificationsIn the accumulative subreport type, the parent trial balance controls the following:
ConsolidateParent trial balance values are calculated as:
Application examplesAn application example is the intermediate audit, before the end of the audit period. In this case, for trial balance values are entered those of the intermediate and the entire period. Combining different subreport typesThe program allows its users to combine different subreport types. For example: an intermediate audit setup, with an analysis of the company's activity during the year.
ConsolidateDuring consolidation, the trial balance is formed on the basis of its child trial balances, depending on the selected subreport type.
You can choose which data to be transferred from the child trial balances:
|
| Sv translation | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| |||||||||
AuditDesktop дава възможност да се добавят множество Начални оборотни ведомости, организирани йерархично.
От лентата с инструментите можете да извършвате
Групите от оборотни ведомости могат да се използват за различни цели в зависимост от техния вид. Видове подчинени оборотни ведомостиВидът подчинена оборотна ведомост се задава на родителския възел; той указва каква е зависимостта на дъщерните възли. От зададения вид зависи поведението на функциите "Обобщаване" и "Предупреждаване". Самите предупреждения стават чрез промяна на цвета на стройността в родителската оборотна ведомост. При позициониране на курсора на мишката върху съответната клетка се показва информация за причината за предупреждението. AuditDesktop поддържа следните видове подчинени оборотни ведомости:
Без зависимостНяма зависимост между отделните оборотни ведомости. Не се извършва и никакъв контрол между родителския възел и дъщерните възли. СерияПри вид Серия се има предвид, че подчинените оборотни ведомости са за последователни непрепокриващи се периоди, например, месечни или тримесечни оборотни ведомости.
ПредупрежденияПри този вид в родителската оборотна ведомост се контролира:
ОбобщаванеСалдата на родителската оборотната ведомост се получават като:
Примерно приложениеАнализ на изменението на Оборотите през въведените периоди на избрана сметка. За графично изобразяване на измененията, изберете сметка и отворете раздел Диаграма.
ПодмножествоПри този вид се има предвид, че родителската оборотна ведомост се формира от дъщерните оборотни ведомости.
ПредупрежденияПри този вид в родителската оборотна ведомост се контролира салдата на родителската оборотна ведомост да са равни на сумата от дъщерните оборотни ведомости. ОбобщаванеСалдата на родителската оборотната ведомост се получават като сума на салдата на дъщерните оборотни ведомости. Примерни приложения
За графично изобразяване се използват кръгови диаграми:
С натрупванеПри този вид подотчет се има предвид, че всяка следваща дъщерна оборотна ведомост включва и предходната - т.е., имат едно и също начално салдо.
ПредупрежденияПри този вид в родителската оборотна ведомост се контролира:
ОбобщаванеСалдата на родителската оборотната ведомост се получават като:
Примерно приложениеПримерно приложение е междинната проверка, преди да е приключил одитният период. В този случай, като оборотни ведомости се въвеждат оборотните ведомости за междинния и за целия период. Комбиниране на различни видове оборотни ведомостиВъзможно е да се комбинират различни видове оборотни ведомости. Например: настройка за междинна проверка с анализ на дейността на фирмата през годината.
ОбобщаванеПри обобщаване, избраната оборотна ведомост се формира от дъщерните оборотни ведомости в зависимост от нейния избран вид подотчет.
При обобщаването е възможно да се избере какви данни да бъдат прехвърлени от дъщерните оборотни ведомости:
|
