AuditDesktop дава възможност да се добавят множество Начални оборотни
ведомости, организирани йерархично.
От лентата с инструментите можете да извършвате
Импортиране
и Редакция на оборотните ведомости по
същия начин, както в раздела Оборотна ведомост. Другите достъпни
действия са:
- Редакция на групите
- Обобщаване
- Печат на данните в бланки
- Опресняване на данните
Групите от оборотни ведомости могат да се използват за различни цели в
зависимост от техния вид.
Видове подчинени оборотни ведомости
Видът подчинена оборотна ведомост се задава на родителския възел; той
указва каква е зависимостта на дъщерните възли. От зададения вид зависи
поведението на функциите "Обобщаване" и "Предупреждаване". Самите
предупреждения стават чрез промяна на цвета на стройността в
родителската оборотна ведомост. При позициониране на курсора на мишката
върху съответната клетка се показва информация за причината за
предупреждението.
AuditDesktop поддържа следните видове подчинени оборотни ведомости:
- Без зависимост
- Серия
- Подмножество
- С натрупване
Без зависимост
Няма зависимост между отделните оборотни ведомости. Не се извършва и
никакъв контрол между родителския възел и дъщерните възли.
Серия
При вид Серия се има предвид, че подчинените оборотни ведомости са
за последователни непрепокриващи се периоди, например, месечни или
тримесечни оборотни ведомости.
Предупреждения
При този вид в родителската оборотна ведомост се контролира:
- Съответствието между Крайно салдо в един период с Начално салдо на
следващия или дали липсва сума в даден период. Предупреждението се
извежда върху кода и името на сметката. - Началното салдо на първата оборотна ведомост да съответства с
Началното салдо на родителската. Предупреждението се извежда в
клетките за Начално салдо. - Сумата от Оборотите на дъщерните оборотни ведомости да е равна на
Оборотите на родителската. Предупреждението се извежда в клетките за
Обороти. - Крайното салдо на последната оборотна ведомост да е равно на
Крайното салдо на родителската. Предупреждението се извежда в
клетките за Крайно салдо.
Контролите от 1 до 3 са валидни само за зададен тип на счетоводна
настройка в ангажимента шестколонна оборотна
ведомост.
Обобщаване
Салдата на родителската оборотната ведомост се получават като:
- Начално салдо = Начално салдо на първата оборотна ведомост
- Обороти = сумите от Оборотите на всички оборотни ведомости
- Крайно салдо = Крайното салдо на последната оборотна ведомост
При счетоводна настройка в ангажимента едноколонна оборотна ведомост
е приложимо прехвърлянето само на Крайно салдо на последната оборотна
ведомост.
Примерно приложение
Анализ на изменението на Оборотите през въведените периоди на избрана
сметка. За графично изобразяване на измененията, изберете сметка и
отворете раздел Диаграма.
Подмножество
При този вид се има предвид, че родителската оборотна ведомост се
формира от дъщерните оборотни ведомости.
Предупреждения
При този вид в родителската оборотна ведомост се контролира салдата на
родителската оборотна ведомост да са равни на сумата от дъщерните
оборотни ведомости.
Обобщаване
Салдата на родителската оборотната ведомост се получават като сума на
салдата на дъщерните оборотни ведомости.
Примерни приложения
- Консолидация на отчети (чрез използване в комбинация с елиминации)
- Обобщаване на оборотни ведомости за отделните дейности в бюджетния
сектор
За графично изобразяване се използват кръгови диаграми:
С натрупване
При този вид подотчет се има предвид, че всяка следваща дъщерна оборотна
ведомост включва и предходната - т.е., имат едно и също начално салдо.
Предупреждения
При този вид в родителската оборотна ведомост се контролира:
- Началното салдо на първата оборотна ведомост да съответства с
Началното салдо на родителската. Предупреждението се извежда в
клетките за Начално салдо. - Оборотите и Крайното салдо на последната оборотна ведомост да е
равна на Оборотите и Крайното салдо на родителската.
Предупреждението се извежда в клетките за Крайно салдо.
При счетоводна настройка в ангажимента едноколонна оборотна ведомост
е приложим контролът за Крайно салдо.
Обобщаване
Салдата на родителската оборотната ведомост се получават като:
- Начално салдо = Начално салдо на първата оборотна ведомост
- Обороти и Крайно салдо = Обороти и Крайното салдо на последната
оборотна ведомост
При счетоводна настройка в ангажимента едноколонна оборотна ведомост
е приложимо прехвърлянето само на Крайно салдо на последната оборотна
ведомост.
Примерно приложение
Примерно приложение е междинната проверка, преди да е приключил одитният
период. В този случай, като оборотни ведомости се въвеждат оборотните
ведомости за междинния и за целия период.
Комбиниране на различни видове оборотни ведомости
Възможно е да се комбинират различни видове оборотни ведомости.
Например: настройка за междинна проверка с анализ на дейността на
фирмата през годината.
Обобщаване
При обобщаване, избраната оборотна ведомост се формира от дъщерните
оборотни ведомости в зависимост от нейния избран вид подотчет.
При обобщаването е възможно да се избере какви данни да бъдат
прехвърлени от дъщерните оборотни ведомости:
- Начална ОВ - взема като изходни данни Началната оборотна
ведомост - Начална ОВ и Отклонения - взема като изходни данни Началната
оборотна ведомост и копира всички отклонения, въведени към дъщерните
оборотни ведомости - Коригирана ОВ - взема като изходни данни Коригираната оборотна
ведомост - Коригирана ОВ и Рекласификации - взема като изходни данни
Коригираната оборотна ведомост и копира всички рекласификации,
въведени към дъщерните оборотни ведомости - Окончателна ОВ - взема като изходни данни Окончателната оборотна
ведомост - Окончателна ОВ с Елиминации - взема като изходни данни
Окончателната оборотна ведомост и копира всички елиминации, въведени
към дъщерните оборотни ведомости